MOSiR z lepszym wynikiem finansowym niż przed rokiem

Do radnych miejskich Łomży trafiła opracowana przez MOSiR informacja o stanie organizacyjnym i finansowym tej jednostki. Jej analizą zajmie się w najbliższy czwartek Komisja Sportu, Turystyki i Rekreacji, a cała Rada Miejska podczas sesji zaplanowanej na 22 lutego 2017 roku. Jakie informacje zawiera przekazane radnym sprawozdanie?

Tym, co z pewnością najbardziej interesuje mieszkańców Łomży, są finanse MOSiR-u, który jest jedną z większych instytucji miejskich w Łomży. MOSiR zatrudnia ponad setkę pracowników i zarządza miejskimi nieruchomościami, których wartość przekracza 80 mln złotych. Dochody MOSiR-u w 2016 roku wyniosły przeszło 2,2 mln złotych przy wydatkach za ten sam okres przekraczających 7,6 mln złotych. Oznacza to duży deficyt, który pokrywany jest z budżetu Miasta. Sytuacja ta nie jest jednak żadnym zaskoczeniem, bo powtarza się ona co roku od początku istnienia tej jednostki.

Jak czytamy we wstępie do Informacji, funkcjonowanie MOSiR-u przyrównać można do działania wszystkich innych jednostek budżetowych Miasta, z których żadna nie jest instytucją dochodową. Wymienione są tu szkoły, biblioteki czy choćby Urząd Miejski. Autorzy opracowania powołują się tu na zapisy ustawowe, według których jednostki budżetowe świadczą usługi dla mieszkańców Miasta nieodpłatnie lub za częściową odpłatnością, przy czym ceny za usługi określa Rada Miejska a w przypadku Łomży Prezydent Miasta działający z upoważnienia Rady. To tłumaczy ogólnie dlaczego wydatki MOSiR-u muszą przewyższać dochody. Szczegóły natomiast zawierają prezentowane dane liczbowe, z których można tez dowiedzieć się na ile skuteczne są działania tej jednostki zmierzające do poprawienia bilansu czyli zmniejszenia różnicy pomiędzy kosztami a przychodami. W roku 2016 różnica ta zmalała o blisko 316 tys. złotych.

Największą, od razu rzucającą się w oczy pozycją po stronie wydatków, są wynagrodzenia osobowe pracowników. W 2016 roku wyniosły one 3 098 606 zł i zmalały w stosunku do roku poprzedniego o ponad 62 tys. złotych. Jest to efekt zmniejszenia zatrudnienia o 5,75 etatu. W tym samym czasie jednak o prawie 86 tys. złotych wzrosły wydatki z tytułu wynagrodzeń bezosobowych czyli na umowy zlecenia i o dzieło przy jednoczesnym zmniejszeniu o około 17 tys. zł kwoty odprowadzonych składek na ubezpieczenie społeczne. Ogółem więc wydatki na wynagrodzenia w MOSiR w ubiegłym roku nieznacznie wzrosły.

Kolejną wysoką pozycją wśród wydatków są zakupy energii elektrycznej. Te wydatki wzrosły już o wiele bardziej, bo o blisko 220 tys. złotych (z 1 346 576 zł do 1 566 050). Trzecią, największą pozycją po stronie wydatków, która również w 2016 roku uległa zwiększeniu, jest zakup różnych usług, jak odprowadzanie ścieków, wywóz śmieci, umowy serwisowe, transportowe i korzystanie z usług innych podmiotów w zarządzanych obiektach. W tym przypadku różnica na niekorzyść MOSiR-u wyniosła nieco ponad 72 tys. złotych (wzrost wydatków z 576 905 zł w 2015 roku do 649 188 w 2016 roku).

Pozostałe wydatki miały już znacznie mniejszy wpływ na stan finansów MOSiR-u. Niektóre nieco wzrosły, inne zmalały, ale nie miały istotnego znaczenia.

Warto teraz przyjrzeć się stronie dochodowej. Na czym MOSiR uzyskał największe dochody i które z nich udało się najbardziej zwiększyć?

Wśród dochodów na uwagę zasługują tak naprawdę tylko dwie pozycje. Większą z nich są wpływy z usług, które w 2016 roku wyniosły 2 144 468 zł i w stosunku do roku 2015 wzrosły o blisko 346 tys. złotych. To przede wszystkim ta pozycja spowodowała, że wynik finansowy MOSiR-u za 2016 rok jest lepszy niż za rok poprzedni. Nieznacznie wzrosły też dochody z tytułu najmu i dzierżawy składników majątkowych (z 60 303 zł w 2015 r. do 65 268 zł w 2016).

Z części dotyczącej stanu organizacyjnego MOSiR-u dowiadujemy się o zarządzanych przez tę jednostkę obiektach, z których mieszkańcy bardzo chętnie korzystają. Jak piszą autorzy raportu: "Przy prowadzeniu przez MOSiR oszczędnej polityki w zakresie wydatków i dążeniu do zwiększania dochodów uważamy, że głównym kryterium oceny działalności powinno być korzystanie z obiektów i imprez ze strony mieszkańców Łomży. W tej dziedzinie jest ona imponująca i bardzo często na pograniczu możliwości przepustowych obiektów."

W informacji możemy też przeczytać o szczegółach odnośnie każdego z obiektów oraz liczbie korzystających z nich w ostatnich 12 miesiącach osób, a także dowiedzieć się o zorganizowanych w ubiegłym roku imprezach i liczbie ich uczestników. Ogółem w imprezach organizowanych przez MOSiR wzięło udział w 2016 roku ponad 14,5 tys. osób.

Informacja o stanie organizacyjnym i finansowym MOSiR w Łomży w 2016 r.